CMA自学如何完成后续教育？

下面我将为您详细解读CMA自学者如何完成后续教育，包括核心要点、具体步骤、学分要求以及常见问题。

核心要点总结（先看这个）

1. 强制性：后续教育是强制的，不是可选的,不完成后续教育将导致您的CMA证书被暂停甚至撤销。
2. 周期：后续教育以年为周期计算，从您通过两门CMA考试的那一年开始计算，如果您在2025年通过全部考试,那么您的第一个后续教育年度就是2025年。
3. 学分要求：每个教育周期内（通常为3年），您需要完成120个CPE学分，平均下来,每年至少需要完成40个学分。
4. 最低要求：在任何一个后续教育年度内，您至少需要完成30个CPE学分。
5. 主题要求：在每3年120个学分中，必须有2个学分与《职业道德守则》相关。
6. 报告方式：您需要自行在IMA的CPE Tracker系统中记录和申报您完成的CPE活动,IMA不会自动追踪您的学习情况。

后续教育的具体要求

学分要求详解

• 周期：IMA将后续教育分为3年一个完整的认证周期，您的第一个周期从您获得CMA证书的那天开始,到3年后的同一天结束。
• 总学分：一个完整周期内，累计完成至少120个CPE学分。
• 年度最低学分：在每个日历年度（或您的个人周期内），至少完成30个CPE学分,这确保了学习的持续性。
• 计算示例：
  • 周期1 (2025-2025)：完成至少120个学分，其中2025年、2025年、2025年每年都至少完成30个。
  • 周期2 (2026-2028)：同样完成至少120个学分,每年至少30个。
  • 以此类推。

学分主题分类

CPE学分分为两大类：管理会计和金融,以及通用主题。

职业道德学分

• 强制性：在每3年的120个学分中，必须有2个学分专门用于学习职业道德。
• 必须与IMA的《职业道德守则》相关。
• 获取方式：
  • 参加IMA提供的在线职业道德课程。
  • 参加其他经批准的提供商提供的职业道德研讨会或网络课程。
  • 阅读相关文章并完成测试（IMA官网和《战略财务》杂志上常有此类活动）。

自学如何获取CPE学分？

自学是获取CPE学分的重要方式，但IMA对自学有严格的规定,以确保学习的质量和有效性。

自学的基本规则

• 内容相关性必须与您的专业领域或管理会计/金融相关。
• 结构化学习：自学必须是结构化的，这意味着您需要有明确的学习目标、学习材料和一种方式来评估您是否掌握了所学知识。
• 预先批准：在开始自学之前，您需要向IMA提交申请并获得批准,IMA会评估您的学习计划是否符合CPE标准。
• 学分上限：通过自学获得的CPE学分有上限。
  • 每3年最多60个学分。
  • 每年最多20个学分。

自学活动的类型

以下是一些常见的、符合IMA规定的自学活动：

• 阅读专业书籍/文章：阅读与会计、金融、管理相关的专业书籍、行业期刊或学术文章，阅读后需要完成一份总结报告,证明您从中获得了知识。
• 观看教学视频：观看结构化的教学视频（非娱乐性）,并做笔记或完成测试。
• 撰写专业论文/报告：为您的工作或发表撰写与专业相关的深度分析报告或论文。
• 开发内部培训材料：为您所在的公司开发培训课程、手册或学习指南。
• 在线课程（非实时）：完成一些提供商提供的、可以按自己节奏学习的异步在线课程。

如何记录自学学分？

1. 申请批准：在开始自学活动前，登录IMA官网，找到CPE Tracker，找到“Pre-approvals for Self-Directed Learning”或类似选项,填写您的学习计划并提交等待批准。
2. 完成学习：按照计划完成学习活动。
3. 准备证明材料：准备好能证明您完成学习的材料，
   • 阅读笔记或总结报告。
   • 完成的测试或作业。
   • 撰写的论文草稿或最终稿。
   • 开发的培训材料副本。
4. 在CPE Tracker中申报：登录CPE Tracker系统，找到“Add/Update CPE Activities”。
   • 选择活动类型为“Self-Directed Learning”。
   • 填写活动详情，包括主题、日期、学时（一般1小时=1学分）等。
   • 上传您的证明材料作为附件。
   • 提交申报。

后续教育的其他重要事项

CPE学分的有效期

• 您在一个周期内获得的CPE学分，不能结转到下一个周期使用。
• 您在2025-2025周期中完成了130个学分，这多出的10个学分不能用于2026-2028周期。

报告CPE的截止日期

• 您需要在您的CPE周期结束后的60天内，完成所有学分的申报和支付相关费用（如果有）。
• 您的周期是2025年1月1日至2025年12月31日,那么您最晚需要在2026年2月底前完成所有学分的申报。

IMA会员费与CPE的关系

• 您必须是IMA的有效会员，才能申报CPE学分，如果您的会员资格已过期,您将无法登录CPE系统进行申报。
• 保持会员有效是维持CMA证书有效性的前提之一。

给CMA自学者的实用建议

1. 尽早规划：从您获得CMA证书的那一刻起，就开始规划您的后续教育,不要等到年底才临时抱佛脚。
2. IMA官网是第一信息源：IMA的官网（ima.org）是关于CPE最权威、最准确的信息来源，定期查看CPE相关页面,了解最新政策。
3. 混合学习方式：不要只依赖自学，可以结合参加线上研讨会、IMA的年会、本地分会活动等，这些活动通常更容易获取学分,也能拓展人脉。
4. 保留所有证明：养成保留所有学习证明材料的习惯，无论是电子版还是纸质版,IMA在抽查时可能会要求您提供。
5. 利用IMA资源：IMA官方会提供许多免费的或会员优惠的CPE活动，特别是职业道德相关的,一定要优先利用。
6. 设置提醒：在日历上标记出您的CPE周期结束日期和申报截止日期,避免遗忘。

CMA自学者完成后续教育的关键在于：理解规则、提前规划、选择合规的学习活动、并严格在IMA系统中记录和申报。 只要您遵循IMA的规定，这并不会成为一个难题，反而是保持您专业知识更新、提升职业价值的重要途径。

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